Το πιο επικίνδυνο πρόσωπο της προδοσίας προκαλεί αναπάντητα ερωτήματα...

Η προδοσία έχει πολλά πρόσωπα....

Το πιο επικίνδυνο όμως είναι το γεωστρατηγικό. Αυτό που απειλεί την ίδια την υπόσταση της χώρας. Αυτό που υπονομεύει την ασφάλειά της. Αυτό που καταστρέφει τις Ενοπλες Δυνάμεις της και που δίνει την πρωτοβουλία των κινήσεων στον εχθρό.

Αυτή η προδοσία έχει κορυφωθεί τα τελευταία χρόνια και μετά την ατυχή επιβολή.... του καθεστώτος της 4ης Οκτωβρίου 2009 στην Πατρίδα μας, οδηγούμαστε πλέον σε απώλεια Εθνικών εδαφών με μαθηματική ακρίβεια....

Οι Ελληνες φαίνεται να αντέχουμε τον προδότη που μας επιβάλλει:

την παραχώρηση του Εθνικού Ελληνικού ονόματος της Μακεδονίας και της ιστορίας της,την παράδοση της Θράκης μας στο Τουρκικό προξενείο,την παράδοση του Αιγαίου στα Τουρκικά μαχητικά (αφού πλέον ούτε καν αναχαιτίζονται),
την παράδοση του Εθνικού μας πλούτου σε ξένα συμφέροντα (Ολυμπιακή, Ναυπηγεία κλπ),την φτώχεια, την ανεργία,
την βιοτική ανασφάλεια,την ανθελληνική εκπαίδευση των παιδιών μας, την διάλυση - κατάργηση του κοινωνικού κράτους δικαίου, που "χτίστηκε" από το 1821 και μετά με αγώνες και θυσίες,την παραχώρηση μέρους της Εθνικής μας κυριαρχίας (με δική του ομολογία)την μείωση μισθών, συντάξεων και την κατάργηση συλλογικών συμβάσεων που οδηγούν σε εξαθλίωση τον λαό μας,την διάλυση του εμπορίου και τα αλλεπάλληλα λουκέτα,την διάλυση του Εθνικού Συστήματος Υγείας,
τον εξευτελισμό των Ενόπλων Δυνάμεων και των Σωμάτων Ασφαλείας,τον διασυρμό του Ελληνα αγρότη και του ελεύθερου επαγγελματία,την ανεξέλεγκτη εισροή λαθρομεταναστών με σκοπό την αλλοίωση του πληθυσμού,την πολυπολιτισμική κοινωνία των γκέτο και των επιθέσεων σε αθώους πολίτες,
την θεσμοθέτηση ηλεκτρονικών καρτών παρακολούθησης του πολίτη,την ραγιαδίστικη εξωτερική πολιτική,τους περίεργους υπόπτους αεροψεκασμούς,τα στημένα προδοτικά ΜΜΕ των νεοταξικών καναλαρχών και μεγαλοεκδοτών,
την καθημερινή απαξίωση όλων μας.....

Με λίγα λόγια την μετατροπή της Ελλάδας σε μια ασήμαντη τριτοκοσμική χώρα.
Αραγε θα ανεχτούμε και την κατάληψη Ελληνικών εδαφών από τον προαιώνιο εχθρό του Γένους;
Με τι είδους υπνωτικό μας έχουν ψεκάσει;
Τι έχει συμβεί σε αυτόν τον πολύπαθο λαό που από την αρχαιότητα έχει την τάση, ενίοτε στην ιστορία του, να βγάζει τα μάτια του μόνος του;
Αραγε η (με μαθηματική ακρίβεια) κατάληψη Εθνικού Ελληνικού εδάφους θα αφυπνίσει κανέναν; Ή πάλι ρωτώντας ο δημοσιογράφος με το μικρόφωνο στο χέρι τον παππού στην λαϊκή αγορά, θα ακούσει την απάντηση "Εγώ θα ψηφίσω πάλι ΠΑΣΟΚ"!!!
Αραγε όντως το 43 % των Ελλήνων ψήφισε ΠΑΣΟΚ στις τελευταίες εκλογές ή μήπως έχει η τεχνολογία φτάσει σε τέτοια επίπεδα ώστε τα αποτελέσματα να μαγειρεύονται μέσα σε "άλλα" ύποπτα κέντρα και να "σερβίρονται" στους ηλεκτρονικούς υπολογιστές του Υπουργείου Εσωτερικών;

Θα μου πείτε, "μα τώρα είναι σοβαρά πράγματα αυτά; Δηλαδή ισχυρίζεσαι ότι μπορεί να υπάρχει νοθεία στην σύγχρονη εποχή; Μα που ζούμε στο 1950";

Μην βιάζεστε φίλοι μου. Πριν με καταδικάσετε για "γραφικό τύπο" αναλογιστείτε ότι αποδεδειγμένα, για ένα εύλογο διάστημα παρακολουθούνταν τα κινητά τηλέφωνα του Ελληνα Πρωθυπουργού και των κορυφαίων στελεχών της κυβέρνησης μαζί με καμιά 500αρια άλλα εξέχοντα πρόσωπα της Ελληνικής κοινωνίας. Αποτέλεσμα ήταν η "αυτοκτονία" του τεχνικού της μεγάλης εταιρείας κινητής τηλεφωνίας που είχε αναμιχθεί και στην οποία βρέθηκε το παράνομο λογισμικό....

Αραγε είναι τυχαία, συμπτωματικά, γεγονότα ο θάνατος του Αρχιεπισκόπου Χριστόδουλου και του Τάσσου Παπαδόπουλου. Τι θα είχαν να πουν σήμερα για την Ελλάδα και την Κύπρο 2 τόσο μέγαλοι άνδρες του Ελληνισμού; Ο θάνατος του μαχιμότατου Πατριάρχη Αλεξανδρείας (με το Σινούκ που δεν πρόλαβε ούτε σήμα κινδύνου να εκπέμψει κι ας πετούσε σε μεγάλο ύψος). Η βεβιασμένη προκήρυξη εκλογών την 4η Οκτωβρίου 2009 από τον τότε πρωθυπουργό που γνώριζε πολύ καλα ότι θα έφερνε στην εξουσία όλο αυτό τον μισελληνικό συρφετό, ήταν πράξη τυχαία ή προμελετημένη;

Τι παιχνίδια παίζονται στην πλάτη μας;

Τι απέγινε το ένδοξο Γένος των Ελλήνων;

Αραγε θα προλάβουν αυτά τα ερωτήματα να απαντηθούν ή θα επέλθει το μοιραίο.....

ΘΑΝΟΣ
http://e-rodios.blogspot.com/2010/10/blog-post_10.html

Τον κάνουν έφεδρο υποστράτηγο επειδή μετέδιδε σε live μετάδοση τις κινήσεις του ελληνικού στρατού που πήγαιναν στα Ίμια κ οι Τούρκοι χαίρονταν...

Ο Βερύκιος "έφεδρος Υποστράτηγος".ΔΟΞΑΣΤΕ ΤΟΝ!!!! ΣΥΝΕΧΙΖΟΥΝ ΝΑ ΕΞΕΥΤΕΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΕΝΟΠΛΕΣ ΔΥΝΑΜΕΙΣ ΜΑΣ!

Ευ. Βενιζέλος: Πολύ καλό ήταν αυτό, αρχίζω από το πρώτο, ότι πρέπει να γιορτάσουμε τη μακροχρόνια παρουσία αρκετών συντακτών που είναι διαπιστευμένοι εδώ και να τους τιμήσουμε για τη συμβολή τους στην ενημέρωση της κοινής γνώμης επί τόσα πολλά χρόνια. Και θα συνεργαστώ με τα επιτελεία και με τη Διεύθυνση Ενημέρωσης να το οργανώσουμε...

Δ. Βερύκιος (Έθνος): Δε θέλουν να μας βλέπουν αυτοί κ. Υπουργέ.

Ευ. Βενιζέλος: Πρέπει δε να πω ότι έχω ψηφίσει και μια διάταξη στο νόμο αυτόν, που επιτρέπει στον Υπουργό με πρόταση του ΣΑΓΕ να απονέμει το βαθμό του εφέδρου ταξίαρχου ή του εφέδρου υποστρατήγου σε πρόσωπα τα οποία έχουν συμβάλλει στην ανάπτυξη και υπεράσπιση των Ενόπλων Δυνάμεων!
Όλα τα άλλα που είπατε με πολύ ωραίο και γλαφυρό τρόπο τα παίρνω όλα τοις μετρητοίς. Όλα.

ΠΗΓΗ ΚΑΙ ΑΡΘΡΟ
ΚΟΙΝΗ ΣΥΝΕΝΤΕΥΞΗ ΤΥΠΟΥ ΥΠΟΥΡΓΟΥ ΕΘΝΙΚΗΣ ΑΜΥΝΑΣ κ. ΕΥΑΓΓΕΛΟΥ ΒΕΝΙΖΕΛΟΥ & ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗ ΥΠΟΥΡΓΟΥ ΕΘΝΙΚΗΣ ΑΜΥΝΑΣ κ. ΠΑΝΟΥ ΜΠΕΓΛΙΤΗ
=========================================
ΤΑ ΑΝΑΓΟΜΕΝΑ ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑΤΑ ....ΔΙΚΑ ΣΑΣ!!!!!

Δέκα χρόνια μετά !!!

Τι προβλέπει το μνημόνιο για το 2011?

Με αρκετές γκρίζες ζώνες που συνδέονται με το μέγεθος της ύφεσης, την έγκριση της τρόικας στο εναλλακτικό σχέδιο της κυβέρνησης για αύξηση του χαμηλού συντελεστή ΦΠΑ από το 11% στο 12% ή το 13%, αντί της μαζικής μετάταξης προϊόντων και υπηρεσιών στο 23%, τα greek statistics που ξεσκονίζει και πάλι η Εurostat αλλά και με «θηλιά»...

δαπανών τόκων 15,7 δισ. ευρώ κατατίθεται σήμερα στη Βουλή το προσχέδιο προϋπολογισμού 2011.

Στο προσχέδιο δεν ξεκαθαρίζεται για μια ακόμη φορά τι ακριβώς θα γίνει με τον ΦΠΑ, αλλά το υπουργείο Οικονομικών αναπαράγει σχεδόν ευλαβικά τις προβλέψεις του Μνημονίου για μείωση του ελλείμματος στα 16,7 δισ. ευρώ το επόμενο έτος (από 18,5 δισ. ευρώ φέτος) με την αρωγή μέτρων ύψους 9,150 δισ. ευρώ, εκ των οποίων 5 δισ. ευρώ θα προέλθουν από την πλευρά των εσόδων. Βαρίδι για τον προϋπολογισμό του επόμενου έτους θα αποτελέσουν οι δαπάνες τόκων που εκτιμάται ότι θα απορροφήσουν ένα στα τέσσερα ευρώ των συνολικών δαπανών.

Στο προσχέδιο ο πήχυς των δαπανών τόκων τίθεται στα 15,7 δισ. ευρώ ή 2,5 δισ. ευρώ παραπάνω σε σχέση με φέτος (13,2 δισ. ευρώ). Με «άγνωστους Χ» την ύφεση (στο-2,6% θα είναι η εκτίμηση για το ΑΕΠ το 2011 σύμφωνα με το προσχέδιο) και την ετυμηγορία της Εurostat για τα στοιχεία της γενικής κυβέρνησης που θα γραφτούν σε έλλειμμα και χρέος, το δημοσιονομικό έλλειμμα θα κυμαίνεται μεταξύ 7% και 7,3% του ΑΕΠ το 2011, ενώ το χρέος τελικά δεν αποκλείεται να ξεπεράσει ακόμα και το 140% του ΑΕΠ.

Τα φορο-μέτρα
Από την άλλη πλευρά, στο προσχέδιο θα περιγράφονται, χωρίς όμως να ξεκαθαρίζουν οι λεπτομέρειες, όλα τα μέτρα που προβλέπονται στο Μνημόνιο. Η αύξηση των αντικειμενικών αξιών και η έκτακτη εισφορά στις μεγάλες επιχειρήσεις (εισπράττεται για δεύτερο έτος) θα αποδώσουν 1 δισ. ευρώ, από δικαιώματα και άδειες τυχερών παιχνιδιών προβλέπονται 700 εκατ. ευρώ, τέλος διατήρησης ημιυπαίθριων και αυθαίρετα εκτιμάται ότι θα φέρουν στα ταμεία του Δημοσίου επιπλέον 1,3 δισ. ευρώ. «Δεν περιλαμβάνονται νέα μέτρα, πέραν των όσων προβλέπονται στο Μνημόνιο» λέει στα «ΝΕΑ» κορυφαίο στέλεχος του υπουργείου Οικονομικών που ξεκαθαρίζει το τοπίο στο μέτωπο των αυθαιρέτων.

Η πρόβλεψη του Μνημονίου για έσοδα 800 εκατ. ευρώ μόνο από τη «φορολόγηση των αυθαιρέτων» όπως αναφέρεται χαρακτηριστικά αφορά, σύμφωνα με το ίδιο στέλεχος, τα πρόστιμα που ήδη προβλέπονται για τους ιδιοκτήτες αυθαιρέτων κτισμάτων. «Απλώς θα υπάρξει μια μεγαλύτερη κινητοποίηση για την είσπραξη των προβλεπομένων σε αυθαίρετα και ημιυπαίθριους και όχι νέα τέλη ή φόροι» ξεκαθαρίζει η ίδια πηγή.

Θολό τοπίο
Οσον αφορά τον ΦΠΑ, το τοπίο θα παραμείνει θολό μέχρι τη νέα επίσκεψη της τρόικας προς τα τέλη του μήνα, οπότε και θα τεθούν επί τάπητος οι εναλλακτικές λύσεις που έχει σχεδιάσει το υπουργείο Οικονομικών για να μη μεταταγούν μαζικά προϊόντα και υπηρεσίες από τον συντελεστή 11% στο 23% και «τσακίσουμε την αγορά», όπως λέει ο υπουργός Οικονομικών.

Το επικρατέστερο σενάριο του οικονομικού επιτελείου παραμένει η αύξηση του χαμηλού συντελεστή από το 11% στο 12% ή το 13% με παράλληλη μετάταξη ελάχιστων πολυτελών προϊόντων (π.χ. χαβιάρι) από τον συντελεστή 11% στο 23%. Σύμφωνα με τους υπολογισμούς του υπουργείου Οικονομικών, κάθε μονάδα αύξησης του ΦΠΑ αυξάνει τα έσοδα κατά 500 εκατ. ευρώ. Ετσι, ακόμα και μια μονάδα αύξησης του χαμηλού συντελεστή θα ήταν επαρκής για την εξεύρεση ενός δισ. ευρώ, εφόσον συνοδεύεται από την παράλληλη ενοποίηση των ειδικών φόρων κατανάλωσης σε πετρέλαιο θέρμανσης και κίνησης από τον Οκτώβριο του 2011 (εκτιμάται ότι θα αποδώσει τουλάχιστον 500 εκατ. ευρώ).

Νωρίτερα πάντως, ίσως και στις αρχές του 2011, η κυβέρνηση σχεδιάζει να κάνει πράξη την ενίσχυση των χαμηλοσυνταξιούχων που προανήγγειλε ο Πρωθυπουργός από το βήμα της ΔΕΘ. «Η προσπάθειά μας είναι να υλοποιήσουμε τη δέσμευση του Πρωθυπουργού το συντομότερο δυνατόν» είπε σε συνέντευξή του στο «Βήμα της Κυριακής» ο υπουργός Οικονομικών Γ. Παπακωνσταντίνου, δέσμευση η οποία αναμένεται να αποτυπωθεί στο τελικό κείμενο του προϋπολογισμού τον Νοέμβριο, εφόσον βελτιωθεί αισθητά η εικόνα αλλά και τα μεγέθη της ελληνικής οικονομίας.

ΤΙ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΞΕΡΟΥΝ ΟΣΟΙ ΠΑΙΡΝΟΥΝ ΣΤΕΓΑΣΤΙΚΑ ΔΑΝΕΙΑ

Χρειάζεται προσοχή στο δανεισμό και να ληφθούν οι πιθανότητες αδυναμίας αποπληρωμής του δανείου.

Στο παρελθόν σχεδόν όλοι οι πιστωτικοί οργανισμοί ενέκριναν στεγαστικά δάνεια τα οποία αντιστοιχούσανε στο 100% της εμπορικής αξίας του υπό προσημείωση ακινήτου και σε συνάρτηση με την ελλιπή αξιολόγηση των οικονομικών στοιχειών του δανειολήπτη χορηγούσανε στεγαστικά δάνεια τα οποία με μαθηματική ακρίβεια ο δανειολήπτης δεν θα μπορούσε να αποπληρώσει εμπρόθεσμα

Η ασύστολη λοιπόν χορήγηση στεγαστικών δανείων σε συνδυασμό με τις συνεχόμενες αυξήσεις (για εισπρακτικούς λογούς) των αντικειμενικών αξιών είχε ως αποτέλεσμα να έχουμε υπερχρεωμένα νοικοκυριά και ακίνητα προσημειωμένα για ποσά τα οποία δεν καλύπτουνε την σημερινή εμπορική τους αξία.

Π.χ Το 2007 για ένα ακίνητο του οποίου η εμπορική του αξία (βάση της εκτίμησης του πολ. μηχανικού) αντιστοιχούσε σε 100.000€ ο δανειολήπτης θα λάμβανε και τα 100.000€ ως στεγαστικό δάνειο και κάποιες φορές θα μπορούσε να πάρει και κάποια χρήματα παραπάνω ως επισκευαστικό εφ’ όσον οι επισκευές αναβάθμιζαν την αξία του ακινήτου. Σήμερα για ένα ακίνητο του οποίου η εμπορική του αξία (βάση της εκτίμησης του πολ. μηχανικού) αντιστοιχεί σε 100.000€ ο δανειολήπτης θα λάβει το ποσό των 75.000 ευρώ και είναι πολύ δύσκολο να δοθεί επισκευαστικό. Όσοι λοιπόν επιθυμούνε να προβούνε σε αγορά ακινήτου χωρίς να έχουνε και δικά τους χρήματα αντιμετωπίζουνε σοβαρό πρόβλημα.

Μεγάλοι χαμένοι είναι όσοι αναγκάζονται να πουλήσουνε ακίνητο το οποίο αγοράσανε πρόσφατα μέσο δανείου μιας και οι τράπεζες θα χορηγήσουνε μικρότερο δάνειο για την αγορά του και ας .. έχουνε αυξηθεί οι αντικειμενικές αξίες

Σήμερα οι πιστωτικοί οργανισμοί χορηγούνε το 75% - 80% της εμπορικής αξίας του ακινήτου βάση της εκτίμησης του ακινήτου

Αυτό που συνιστούμε στους δανειζόμενους είναι τα δάνεια που παίρνουν να είναι με σταθερό επιτόκιο για όλη τη διάρκεια του δανείου και να ελέγχουν σχολαστικά τους όρους των δανειστικών συμβολαίων.

Επίσης σημαντικό είναι, αυτός που δανείζεται να έχει δυνατότητα να ξεπληρώσει το δάνειο όποτε θέλει, χωρίς πρόστιμα (penalty) από την τράπεζα.

Άλλες «παγίδες» στα συμβόλαια των στεγαστικών δανείων είναι: α) στην περίπτωση που σημειωθεί καθυστέρηση στην αποπληρωμή δόσεων και οι τόκοι που χρεώνονται για τυχόν περίοδο χάριτος (μπορεί και για την περίοδο αυτή ο δανειολήπτης να επιβαρύνεται με τόκους). β) οι περισσότερες τράπεζες ζητούν από τους δανειολήπτες να ασφαλίζουν το ακίνητο για σεισμό ή πυρκαγιά, γ) σε πολλές περιπτώσεις η τράπεζα πρέπει να εγκρίνει η ίδια, τυχόν συμφωνία του ιδιοκτήτη για μίσθωση του ακινήτου σε τρίτους, δ)υποχρέωση άμεσης αποπληρωμής του δανείου από τους κληρονόμους σε περίπτωση θανάτου του δανειολήπτη

Το μυστικό

Το βέβαιο είναι ότι τα προϊόντα με τα χαμηλότοκα επιτόκια για το πρώτο έτος είναι πολύ «φρέσκα» στην αγορά και οι συμβάσεις αποτελούν ακόμα... κρατικό μυστικό για τις τράπεζες. Ετσι, δύσκολα μπορεί να μάθει κανείς με ακρίβεια τι θα πληρώσει μετά το πρώτο έτος αμεριμνησίας, καθώς τους ακριβείς όρους θα τους διαβάσει στην δανειακή σύμβαση που θα υπογράψει.

Οι δανειολήπτες θα πρέπει να είναι πολύ προσεκτικοί και να ζητούν τις προσφορές εγγράφως (που να πιστοποιούν ότι τα αναγραφόμενα δεσμεύουν την τράπεζα) και να μην προχωρούν στηριζόμενοι στις προσφορικές διαβεβαιώσεις υπαλλήλων των τραπεζών.

Στην πραγματικότητα, οι τράπεζες «επιδοτούν» τους δανειολήπτες τον πρώτο χρόνο προσφέροντας, πραγματικά πολύ χαμηλά επιτόκια, και στη συνέχεια διαμορφώνουν ένα επιτοκιακό περιθώριο που στις περισσότερες περιπτώσεις ξεπερνά το 1%. Περιθώριο ανταγωνιστικό μεν αλλά υψηλότερο από το περιθώριο με το οποίο προσφέρονται σήμερα τα συνηθισμένα κυμαινόμενα δάνεια. Δηλαδή, με τα σημερινά δεδομένα, μετά τον πρώτο χρόνο της προσφοράς, το ύψος του δανείου θα διαμορφωθεί στο 5% (euribor 1 μηνός + 1% επιτοκιακό περιθώριο).

Με άλλα λόγια, το επιτόκιο «κράχτης» του 2,5% ή 3% λειτουργεί περισσότερο επικοινωνιακά, με τους δανειολήπτες να αναρρωτιούνται πώς η β ή η γ τράπεζα μπορεί να προσφέρει ένα τόσο χαμηλό επιτόκιο. Στην πραγματικότητα, όμως, ελάχιστα βελτιώνουν τη συνολική του κατάσταση, καθώς το επιτοκιακό περιθώριο παραμένει σε σχετικά υψηλά επίπεδα.

Στελέχη τραπεζών αναγνωρίζουν μία ακόμα αδυναμία των δανείων αυτών: τη μικρή σταθερή διάρκεια. Στην σημερινή συγκυρία η σταθερή περίοδος 1 έτους είναι πολύ μικρή και γρήγορα τα οικονομικά δεδομένα και η μηνιαία δόση αλλάζουν δραματικά. Για παράδειγμα, το επιτόκιο του Marfin Egnatia Σπίτι για όλους που είναι για ένα χρόνο στο 2,5%, μετά το έτος το επιτόκιο διπλασιάζεται και φτάνει το 5%. Αντίστοιχα, το επιτόκιο της Εθνικής από 3% ξεπερνά το 5% όπως και της Alpha και της Eurobank και των άλλων τραπεζών. Ετσι τα νοικοκυριά δεν μπορούν να προγραμματίσουν σωστά τις ανάγκες τους, απολαμβάνοντας μόνο για ένα έτος... απατηλά επιτόκια. Στελέχη τραπεζών σημειώνουν στο Real Estate ότι η σταθερή περίοδος ενός δανείου θα πρέπει να είναι τουλάχιστον 3 ετών και πολλες τράπεζες προτρέπουν τα νοικοκυριά να επιλέξουν σταθερή περίοδο 5ετούς διάρκειας.

Επιπλέον, το επιτόκιο - προσφορά του πρώτου χρόνου δεν αφορά όλους τους δανειολήπτες αλλά όσους είναι σε θέση να χρηματοδοτήσουν και με δικά τους χρήματα την αγορά της κατοικίας. Δηλαδή, η προσφορά του 2,5% ή 3% ισχύει υπό την προϋπόθεση ότι η τράπεζα θα χρηματοδοτήσει ποσοστό 50% ή 80% της αξίας του ακινήτου. Αν χρηματοδοτήσει πάνω από το 50% ή 80% της αξίας του ακινήτου, τότε το επιτόκιο ανεβαίνει.

Για παράδειγμα, η Alpha Bank, μετά την ολοκλήρωση του έτους προσφοράς, αναπροσαρμόζει το επιτόκιο του δανείου ως εξής:

Αν έχει χρηματοδοτήσει έως το 80% της αξίας του ακινήτου, το επιτοκιακό περιθώριο διαμορφώνεται στο 0,8% για ποσά δανείου άνω των 300.000 ευρώ και στο 1% για δάνεια έως 300.000 ευρώ.

Αν έχει χρηματοδοτήσει πάνω από το 80% της αξίας του ακινήτου, τότε το επιτοκιακό περιθώριο διαμορφώνεται στο 1% για δάνεια άνω των 300.000 ευρώ και στο 1,2% για δάνεια κάτω των 300.000 ευρώ. Ετσι, αν ένας δανειολήπτης έχει λάβει δάνειο για το σύνολο της αξίας του ακινήτου ύψους 150.000 ευρώ, μετά το έτος προσφοράς θα επιβαρυνθεί με επιτόκιο 5,2% (euribor 1 μήνα + 1,2%). Το επιτόκιο θα επιβαρυνθεί επίσης με το 0,12% της εισφοράς, δηλαδή θα ανέλθει στο 5,32%.

Τα στεγαστικά δάνεια διαχωρίζονται σε Τοκοχρεολυτικά και Τοκοπληρωμής.

Στα Τοκοχρεολυτικά - Ο πελάτης πληρώνει κάθε μήνα στην τράπεζα δόση στην οποία εμπεριέχετε μέρος των τόκων και του κεφαλαίου. Στην αρχή η δόση περιέχει μεγαλύτερο μέρος τόκων και μικρότερο κεφαλαίου φτάνοντας στην λήξη του δανείου να πληρώνει μόνο κεφάλαιο. Στα Τοκοπληρωμής - Ο πελάτης καταβάλει στην τράπεζα κάθε μήνα μόνο τους τόκους που αναλογούν στο κεφάλαιο και για την πληρωμή του κεφαλαίου γίνετε μέσω ασφαλιστηρίου συμβολαίου. Ο πελάτης καταβάλει στην ασφαλιστική εταιρεία το ποσό που θα πλήρωνε για το δάνειο στην τράπεζα. Τα χρήματα επενδύονται και με τις αποδόσεις τους εξοφλείτε η τράπεζα. Μια σωστή και υπεύθυνη τοποθέτηση των χρημάτων μπορεί να αποπληρώσει το δάνειο συντομότερα από τον προκαθορισμένο χρόνο εξόφλησης.

Ιδιαίτερη προσοχή χρειάζεται να δώσει ο δανειολήπτης στα στεγαστικά δάνεια τα οποία έχουνε περίοδο σταθερού μειωμένου επιτοκίου ,τα δάνεια αυτά κρύβουν όρους τους οποίους πρέπει να τους γνωρίζει πολύ καλά ο δανειολήπτης πριν υπογράψει τις συμβάσεις.

Π.χ ο δανειολήπτης δεσμεύεται ότι δεν μπορεί να μεταφέρει το δάνειο σε άλλη τράπεζα η σε άλλη κατηγορία καθ’ολη την διάρκεια του σταθερού επιτοκίου, δηλαδή ο χρόνος του χαμηλού επιτοκίου δεσμεύει τον δανειολήπτη με την τράπεζα.

Οι τράπεζες συνήθως συνδέουν τις εκάστοτε προσφορές που δίνουν όπως πχ τα «δωρεάν» μετρητά με την τήρηση στο έπακρο συγκεκριμένων όρων οι οποίοι όροι εάν δεν τηρηθούν οι τράπεζα μπορεί να αξιώσει την επιστροφή του «δωρεάν» ποσού έντοκος

Οι δανειολήπτες οφείλουν να είναι πολύ προσεκτικοί και να ζητούνε Πάντα εγγράφως τις προσφορές ,να ζητούνε Πάντα τις συμβάσεις προκειμένου να τις μελετήσει ο νομικός τους σύμβουλος και Ποτέ να μην στηρίζονται στις όποιες προφορικές διαβεβαιώσεις την υπαλλήλων τις τράπεζας

Όλοι όσοι επιθυμούνε να αγοράσουνε ακίνητο μέσω δανείου θα πρέπει να συνυπολογίζουν ότι η διάρκεια αποπληρωμής είναι μεγάλη ,κάποιες φορές φτάνει και τα 40 έτη ,αυτό σημαίνει ότι θα πρέπει όλα αυτά τα χρόνια να είναι σε θέση να καταβάλουνε την μηνιαία δόση.

Δυστυχώς κάποιες φορές οι δανειολήπτες οι οποίοι ανήκουνε στις κατηγορίες των ελεύθερων επαγγελματιών και των ιδιωτικών υπαλλήλων δεν «βλέπουνε» πως θα είναι διαμορφωμένα τα οικονομικά τους δεδομένα μελλοντικά, προτείνουμε λοιπόν σε όσους ανήκουνε στις παραπάνω κατηγορίες να είναι συγκρατημένοι και να μην υπερβάλλουν κάνοντας χρήση μεγάλων στεγαστικών δανείων, η μηνιαία δόση του δανείου να μην υπερβαίνει το ποσό που θα κατέβαλλαν ως ενοίκιο σε περίπτωση που μίσθωναν μια κατοικία.

Ξεκινήστε λοιπόν κάνοντας έρευνα και παίρνοντας προσφορές από τους πιστωτικούς οργανισμούς ,λάβετε σοβαρά υπ’όψιν την κατηγορία του επιτοκίου : σταθερό, κυμαινόμενο, επιτόκιο δεσμευμένο σε άλλη νομισματική μονάδα όπως δολάριο, ελβετικό φράγκο (συνήθως νόμισμα εκτός της Ευρωπαϊκής ζώνης) ,την διάρκεια αποπληρωμής ,τον τρόπο και την συχνότητα των δόσεων,τις διακυμάνσεις των επιτοκίων βάση Διεθνών Χρηματοπιστωτικών Οργανισμών όπως η Ευρωπαϊκή Τράπεζα Δικαιολογητικά

Τα δικαιολογητικά για την έκδοση ενός δανείου εξαρτώνται από την επαγγελματική ιδιότητα του δανειολήπτη

Μισθωτοί - Συνταξιούχοι

Αίτηση δανείου

Φωτοτυπία αστυνομικής ταυτότητας ,Αποδείξεις μισθοδοσίας ή συντάξεως , Έντυπο Ε9 ακίνητης περιουσίας 1997 και όποιες τροποποιήσεις υπάρχουν ,Αίτηση δανείου

Ελεύθεροι Επαγγελματίες

Εκκαθαριστικό εφορίας 2 τελευταίων ετών, Φωτοτυπία αστυνομικής ταυτότητας Έντυπο Ε9 ακίνητης περιουσίας και όποιες τροποποιήσεις υπάρχουν

Για την προέγκριση

Αίτηση δανείου , Εκκαθαριστικό εφορίας τελευταίου έτους ή Εκκαθαριστικό εφορίας 2 τελευταίων ετών αν πρόκειται για ελεύθερους επαγγελματίες ,Φωτοτυπία αστυνομικής ταυτότητας,Αποδείξεις μισθοδοσίας ή συντάξεως για μισθωτούς ή συνταξιούχους ,Έντυπο Ε9 ακίνητης περιουσίας και όποιες τροποποιήσεις υπάρχουν ,Συμβόλαιο ακινήτου ,Τοπογραφικό ,Κάτοψη ,Άδεια οικοδομής

Για την εκταμίευση

Βεβαίωση του υποθηκοφυλακείου με την εγγραφή της προσημείωσης υπέρ της τράπεζας.

Για το ακίνητο

Συμβόλαιο, Τοπογραφικό , Κάτοψη ,Άδεια οικοδομής ,Βεβαίωση του υποθηκοφυλακείου με την εγγραφή της προσημείωσης υπέρ της τράπεζας.

Είδη στεγαστικών δανείων και επιτοκίων. Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα. (αρχή σελίδας)

Υπάρχουν δυο βασικά είδη στεγαστικών δανείων και κάθε ένα από αυτά παρουσιάζει πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα τα οποία πρέπει να λάβετε υπόψη σας πριν κάνετε την τελική σας επιλογή.
- Στεγαστικό δάνειο με σταθερό επιτόκιο. Σας προσφέρει επιτόκιο σταθερό για μια συγκεκριμένη χρονική περίοδο και μετά τη λήξη αυτής της περιόδου, συνήθως έχετε τη δυνατότητα να επιλέξετε σταθερό ή κυμαινόμενο επιτόκιο για το υπόλοιπο της διάρκειας.
- Στεγαστικό δάνειο με κυμαινόμενο επιτόκιο. Το επιτόκιο μεταβάλλεται κατά τη διάρκεια του δανείου και κατά κανόνα όταν τα επιτόκια αυξάνονται, οι τόκοι που καταβάλλετε αυξάνονται. Το αντίθετο συμβαίνει όταν τα επιτόκια μειώνονται οπότε και οι τόκοι σας θα είναι λιγότεροι.

Ποιά είναι όμως τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα κάθε είδους δανείου;

Στεγαστικό δάνειο Σταθερού Επιτοκίου	Στεγαστικό δάνειο Κυμαινόμενου Επιτοκίου
ΠΛΕΟΝΕΚΤΗΜΑΤΑ	ΠΛΕΟΝΕΚΤΗΜΑΤΑ
- Ο δανειολήπτης προφυλάσσεται από ανοδικές μεταβολές στα επιτόκια	- Χαμηλότερες δόσεις σε περιόδους πτωτικής πορείας των επιτοκίων
- Συντελεί στον καλύτερο μηνιαίο οικονομικό σας προγραμματισμό	- Επιτρέπει την πληρωμή πρόσθετων ποσών κάθε χρόνο ώστε να μειώνονται οι δόσεις αποπληρωμής
- Παρέχει τη δυνατότητα επιλογής της περιόδου σταθερού επιτοκίου
ΜΕΙΟΝΕΚΤΗΜΑΤΑ	ΜΕΙΟΝΕΚΤΗΜΑΤΑ
- Ο δανειολήπτης δεν μπορεί να επωφεληθεί από ενδεχόμενη πτώση των επιτοκίων	-Δεν επιτρέπει ακριβή προϋπολογισμό λόγω της συνεχούς μεταβολής των επιτοκίων
- Υψηλές χρεώσεις για πρόωρη αποπληρωμή του δανείου	- Σε περιόδους ανοδικής πορείας των επιτοκίων, οι δόσεις αποπληρωμής αυξάνονται
- Δύσκολη πρόβλεψη του κυμαινόμενου επιτοκίου που θα προκύψει με τη λήξη της περιόδου σταθερού επιτοκίου

Στάδια διαδικασίας λήψης στεγαστικού δανείου.

Τα στάδια που περιλαμβάνει η διαδικασία της λήψης ενός στεγαστικού δανείου είναι τα ακόλουθα:

• Ενημέρωση για τα προσφερόμενα στεγαστικά δάνεια διαφόρων τραπεζών.
• Επιλογή τράπεζας.
• Υποβολή αίτησης στεγαστικού δανείου.
• Προέγκριση.
• Νομικός και τεχνικός έλεγχος.
• Τελική έγκριση και υπογραφή σύμβασης.
• Προσημείωση ακινήτου.
• Εκταμίευση δανείου.

Έξοδα στεγαστικών δανείων.

Ο δανειολήπτης του στεγαστικού δανείου θα πρέπει να υπολογίσει και τα έξοδα που θα χρεώσει η τράπεζα από την στιγμή της αίτησης μέχρι και την στιγμή της εκταμίευσης του δανείου. Οι χρεώσεις των εξόδων αυτών διαφέρουν από τράπεζα σε τράπεζα. Το πεδίο είναι αρκετά ανταγωνιστικό όσον αφορά τις συγκεκριμένες χρεώσεις και θα συναντήσετε πολλές εκπτώσεις στην αγορά. Σε κάθε περίπτωση, οι τράπεζες επιβαρύνουν το δανειολήπτη με τέσσερις κατηγορίες εξόδων:

Εφάπαξ δαπάνη για την προέγκριση. Συνήθως το ποσό αυτό ανέρχεται σε €50 - €60, καταβάλλεται με την υποβολή της αίτησης και δεν επιστρέφεται στον πελάτη.

Εφάπαξ δαπάνη έγκρισης και ελέγχων. Υπολογίζεται με βάση το ποσό του στεγαστικού δανείου και κυμαίνεται από €350 - €3.000. Ορισμένες τράπεζες ορίζουν ένα συγκεκριμένο ποσοστό επί του ποσού του δανείου ως εφάπαξ έξοδα έγκρισης, ενώ άλλες συμψηφίζουν την συγκεκριμένη δαπάνη με τα έξοδα προέγκρισης, μετά την έγκριση του δανείου. Το έξοδο αυτό πραγματοποιείται ώστε η τράπεζα να βεβαιωθεί ότι το ακίνητο που πρόκειται να αποκτηθεί δεν έχει καμία νομική εκκρεμότητα όσον αφορά τους τίτλους ιδιοκτησίας (συμπεριλαμβάνονται η αμοιβή του πολιτικού μηχανικού για την εκτίμηση του ακινήτου και το κόστος του νομικού ελέγχου των τίτλων).

Έξοδα παράστασης δικηγόρου. Το κόστος κυμαίνεται από €150 - €250 και περιλαμβάνει την αμοιβή του δικηγόρου που παρίσταται στο δικαστήριο για την προσημείωση του ακινήτου.

Έξοδα υποθηκοφυλακείου / Έξοδα προσημείωσης. Ο δανειολήπτης επιβαρύνεται με 0,825% της αξίας του ακινήτου που προσημειώνεται.

Τα έξοδα του δανείου εξοφλούνται είτε κατά την εκταμίευση του δανείου, είτε ως μέρος της πρώτης δόσης αποπληρωμής, είτε σταδιακά μέσω των μηνιαίων δόσεων αποπληρωμής.

Απαραίτητα δικαιολογητικά για τη λήψη στεγαστικού δανείου.

Τα παρακάτω δικαιολογητικά είναι ενδεικτικά και ισχύουν για τις περισσότερες τράπεζες. Παρόλα αυτά, σας παροτρύνουμε να επισκεφτείτε κάποιο υποκατάστημα ή την ιστοσελίδα της τράπεζας που έχετε επιλέξει για περισσότερες λεπτομέρειες καθώς η κάθε περίπτωση είναι ιδιαίτερη και ενδέχεται στη δική σας περίπτωση να απαιτούνται επιπλέον δικαιολογητικά.

1. Δικαιολογητικά για την οικονομική προέγκριση:
• Συμπληρωμένη αίτηση στεγαστικού δανείου.
• Φωτοτυπία αστυνομικής ταυτότητας (δυο όψεις) ή άλλου πιστοποιητικού (π.χ. διαβατήριο).
• Πρωτότυπο εκκαθαριστικό εφορίας για την τελευταία οικονομική χρήση.
• Τραπεζική ενημερότητα αν υπάρχουν δάνεια με άλλες τράπεζες.

2. Δικαιολογητικά για την τελική έγκριση.
• Επικυρωμένη φωτοτυπία του τίτλου ιδιοκτησίας.
• Πιστοποιητικά υποθηκοφυλακείου.
• Φωτοτυπία οικοδομικής άδειας.
• Θεωρημένη από την Πολεοδομία φωτοτυπία του σχεδίου κάτοψης.
• Θεωρημένη από την Πολεοδομία φωτοτυπία του τοπογραφικού διαγράμματος.
• Στην περίπτωση επισκευής/κατασκευής/αποπεράτωσης, απαιτείται τραπεζικό έντυπο προϋπολογισμού έργων.
• Βεβαίωση κτηματολογίου σε περίπτωση που υπάγεται στο κτηματολόγιο και έχει κτηματολογηθεί στο όνομα του τρέχοντος ιδιοκτήτη.

Επιπλέον δικαιολογητικά για επιδοτούμενα δάνεια:
• Φωτοτυπία αστυνομικής ταυτότητας (δύο όψεις) ή άλλου πιστοποιητικού (π.χ. διαβατήριο).
• Εκκαθαριστικό εφορίας και αντίγραφο Ε1.
• Αντίγραφα Ε9, αρχικό και τροποποιήσεις αυτού.
• Πιστοποιητικό οικογενειακής κατάστασης.
• Υπεύθυνη δήλωση του Ν.1599/86 ότι πρόκειται για πρώτη κατοικία και ότι δεν σας έχει χορηγηθεί επιδοτούμενο δάνειο από τον ίδιο ή άλλο φορέα.

Ασφαλιστικές καλύψεις στεγαστικών δανείων

Υπάρχουν δυο είδη ασφαλίσεων που πρέπει να γνωρίζετε σχετικά με τα στεγαστικά δάνεια:
- Ασφάλιση ακινήτου. Η ασφάλιση αυτή είναι υποχρεωτική και προστατεύει το δανειολήπτη και την τράπεζα σε περίπτωση πυρκαγιάς ή σεισμού. Η ασφάλιση μπορεί να γίνει είτε σε συνεργασία με την τράπεζα είτε σε οποιαδήποτε αναγνωρισμένη ασφαλιστική εταιρεία. Το κόστος κυμαίνεται από €3 - €1.000 το χρόνο και καθορίζεται με βάση την κατασκευαστική αξία του ακινήτου.
- Ασφάλιση ζωής/μόνιμης ή ολικής ανικανότητας. Η ασφάλιση αυτή είναι προαιρετική και προστατεύει το δανειολήπτη και την οικογένειά του από τυχαία και απρόβλεπτα γεγονότα που θα μπορούσαν να εμποδίσουν την ομαλή αποπληρωμή του δανείου. Το κόστος κυμαίνεται από €5 - €1.000 το χρόνο.

Πώς να επιλέξετε το κατάλληλο για εσάς στεγαστικό πρόγραμμα

Η απόφαση για τη λήψη στεγαστικού δανείου είναι πολύ σημαντική και απαιτεί χρόνο και σωστή ενημέρωση. Το moneyexpert.gr, ως εργαλείο σύγκρισης και ενημέρωσης όλων των τραπεζικών προϊόντων, σας προτείνει:

1. Το πρώτο στάδιο για την επιλογή στεγαστικού δανείου είναι η έρευνα αγοράς σχετικά με το ακίνητο που επιθυμείτε να αγοράσετε / κατασκευάσετε ή επισκευάσετε. Ολοκληρώνοντας την έρευνα αγοράς θα πρέπει να έχετε μία ρεαλιστική εκτίμηση για το σχετικό κόστος.
2. Αποφασίστε το ποσοστό της αξίας του ακινήτου που επιθυμείτε να καλύψετε μέσω των αποταμιεύσεών σας, και το ποσοστό της αξίας του ακινήτου που επιθυμείτε να καλύψετε μέσω του δανείου
3. Αξιολογήστε τις οικονομικές σας δυνατότητες, τα εισοδήματά σας και τις οικογενειακές σας ανάγκες και έξοδα ώστε να αποφασίσετε σε τι μηνιαία δόση θα μπορείτε να ανταποκριθείτε.
4. Αξιολογείστε το χρονικό ορίζοντα στον οποίον επιθυμείτε να αποπληρώσετε το δάνειο. Η απόφαση αυτή εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από τη μηνιαία δόση στην οποία μπορείτε να ανταποκριθείτε.
5. Επιλέξτε μεταξύ στεγαστικού δανείου με σταθερό ή κυμαινόμενο επιτόκιο. Η σχετική ενότητα του οδηγού επιβίωσης για στεγαστικά δάνεια του moneyexpert.gr εξηγεί με λετομέρεια όλα τα πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα των δύο αυτών κατηγοριών στεγαστικών δανείων
6. Χρησιμοποιείστε τους συγκεντρωτικούς πίνακες του moneyexpert.gr για να συγκρίνετε τα στεγαστικά δάνεια όλων των τραπεζών με βάση τα εξής χαρακτηριστικά τους:

• Ονομαστικό επιτόκιο
• Διάρκεια Αποπληρωμής
• Μηνιαία Δόση
• Περίοδο Χάριτος
• Δυνατότητα πρόωρης αποπληρωμής και ενδεχόμενες ποινές
• Παρεχόμενες ασφάλειες
• Έξοδα που επιβαρύνουν το δανειολήπτη (δείτε τη σχετική ενότητα του οδηγού επιβίωσης)
• Ελάχιστο και Μέγιστο ποσό δανειοδότησης (είτε ως απόλυτα μεγέθη, είτε ως ποσοστά επί της αξίας του ακινήτου).
• Εκπτώσεις και Προσφορές σε άλλα τραπεζικά προϊόντα που ενδεχομένως σας ενδιαφέρουν.
• ΣΕΠΠΕ

Γλωσσάρι Τραπεζικών Συναλλαγών

Αλλαγή πιστωτικών καρτών: Η συχνή αλλαγή πιστωτικών καρτών με σκοπό το όφελος από τα προνόμια που παρέχουν σε νέους πελάτες. Αυτή η τακτική υιοθετείται από αρκετούς δανειολήπτες.

• Άμεση χρέωση: Μέθοδος πληρωμών κατά την οποία ο δικαιούχος λαμβάνει μέσω ηλεκτρονικής αίτησης τα χρήματα από το λογαριασμό του οφειλέτη.
• Ανακυκλούμενη πίστωση: Ένα δάνειο που σας επιτρέπει να αποπληρώσετε διάφορα ποσά και κατόπιν να τα δανειστείτε ξανά, εφόσον δεν υπερβαίνουν ένα συγκεκριμένο πιστωτικό όριο. Οι πιστωτικές κάρτες αποτελούν ένα είδος ανακυκλούμενης πίστωσης.
• Ανάληψη: Η διαδικασία ανάληψης μετρητών από ένα λογαριασμό σε ένα ATM ή σε ένα υποκατάστημα τράπεζας.
• Ανάλυση κίνησης λογαριασμού: Κατάσταση που αποστέλλεται συνήθως κάθε μήνα και η οποία εμφανίζει τις χρεώσεις και τις πιστώσεις του λογαριασμού. Οι πελάτες λαμβάνουν τις αναλύσεις λογαριασμού συνήθως μέσω ταχυδρομείου ή μπορούν να έχουν πρόσβαση σε αυτές μέσω του ιστοτόπου της τράπεζας.
• Αρχικό κεφάλαιο: Το αρχικό ποσό ενός δανείου, χωρίς να υπολογίζονται οι τόκοι. Το αρχικό κεφάλαιο μειώνεται με την καταβολή ενός ποσού που υπερβαίνει τον οφειλόμενο τόκο.
• Ασφάλιση πίστωσης: Ασφάλιση που αποπληρώνει οποιοδήποτε εκκρεμές πιστωτικό υπόλοιπο σε περίπτωση δυσχέρειας, όπως απόλυση, σοβαρή ασθένεια που δεν επιτρέπει την εργασία, αναπηρίας ή θανάτου. Το ποσό που καταβάλλεται είναι είτε η ελάχιστη δόση πλέον του τόκου κάθε μήνα είτε ολόκληρο το ποσό της εκκρεμούς οφειλής.
• ATM (αυτόματη ταμειολογιστική μηχανή): Συνήθως αποκαλείται μηχάνημα αυτόματης ανάληψης, ωστόσο παρέχει πλέον διάφορες υπηρεσίες εκτός από την ανάληψη μετρητών, όπως την εκτύπωση των κινήσεων του λογαριασμού ή την κατάθεση χρημάτων.
• Βασικό επιτόκιο: Το επιτόκιο που ορίζεται από την εθνική κεντρική τράπεζα και λειτουργεί ως σημείο αναφοράς για τη διαμόρφωση όλων των υπόλοιπων επιτοκίων της αγοράς.
• Δανειολήπτης: Ένα πρόσωπο που έχει δανειστεί κάποιο χρηματικό ποσό.
• Δάνειο με εμπράγματη ασφάλεια: Δάνειο με ασφάλεια έναντι ενός περιουσιακού στοιχείου, όπως μια κατοικία. Σε περίπτωση αδυναμίας αποπληρωμής του δανείου από το δανειολήπτη, ο πιστωτής δικαιούται, ως έσχατη λύση, να καταφύγει στη δικαιοσύνη προκειμένου να εξασφαλίσει την επιστροφή του ποσού του δανείου και των αναλογούντων τόκων με την πώληση του περιουσιακού στοιχείου.
• Δάνειο με περίοδο χάριτος: Δάνειο για το οποίο η έναρξη καταβολής πληρωμών αρχίζει σε καθορισμένη μελλοντική ημερομηνία.
• Δάνειο χωρίς εξασφαλίσεις: Πίστωση που παρέχεται χωρίς ασφάλεια έναντι περιουσιακών στοιχείων και, επομένως, ο δανειστής δεν έχει καμία εγγύηση για την αποπληρωμή της οφειλής. Οι πιστώσεις χωρίς εξασφαλίσεις γενικά θεωρούνται υψηλότερου κινδύνου σε σχέση με το δανεισμό με εμπράγματη ασφάλεια με αποτέλεσμα να έχουν υψηλότερα επιτόκια.
• Δεύτερη υποθήκη: Πρόσθετο δάνειο με ασφάλεια έναντι ενός υποθηκευμένου περιουσιακού στοιχείου. Το στεγαστικό δάνειο είναι η πρώτη υποθήκη του περιουσιακού στοιχείου.
• Διακανονισμός (1): Η καταβολή του υπολοίπου μεταξύ χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων μετά την εκκαθάριση.
• Διακανονισμός (2): Η εξόφληση εκκρεμών οφειλών, για παράδειγμα μετά την εκκαθάριση μιας επιταγής.
• Διάρκεια στεγαστικού δανείου: Το χρονικό διάστημα για την αποπληρωμή ενός στεγαστικού δανείου. Συνήθως πρόκειται για 25 έτη, ωστόσο τα τελευταία χρόνια πολλά δάνεια προσφέρουν τη δυνατότητα αποπληρωμής σε 30 ή ακόμη και 50 έτη.
• ΔΣΣ (Διατραπεζικό Σύστημα Συμψηφισμού): Σύστημα για την άμεση μεταφορά κεφαλαίων από/προς τραπεζικούς λογαριασμούς πελατών.
• Δυσμενής πίστωση: Γενικός όρος που περιλαμβάνει εκπρόθεσμες οφειλές και αποφάσεις δικαστηρίων. Καλύπτει επίσης σημαντικά πιστωτικά προβλήματα που έχουν ως αποτέλεσμα την κήρυξη πτώχευσης.
• Εγγυητής : Το πρόσωπο που εγγυάται την καταβολή των δόσεων, εκτός από το δανειολήπτη. Ο εγγυητής είναι υπεύθυνος για την αποπληρωμή του δανείου και του αντίστοιχου τόκου σε περίπτωση καθυστέρησης πληρωμών από το δανειολήπτη. Για παράδειγμα, ο γονέας ενός φοιτητή μπορεί να μπει εγγυητής για τη χορήγηση φοιτητικής πιστωτικής κάρτας.
• ΕΔΦΣ (εκούσιος διακανονισμός φυσικού προσώπου): Μια εναλλακτική λύση αντί της κήρυξης πτώχευσης – πρόκειται για δεσμευτική συμφωνία μεταξύ του δανειολήπτη και των πιστωτών του υπό την επίβλεψη ενός εξουσιοδοτημένου επαγγελματία εκκαθαριστή, με την οποία ο δανειολήπτης δεσμεύεται για την καταβολή συγκεκριμένου αριθμού μηνιαίων δόσεων. Μετά την καταβολή όλων των δόσεων, οι υπόλοιπες οφειλές παραγράφονται κατά τη λήξη της περιόδου που καλύπτει ο εκούσιος διακανονισμός φυσικού προσώπου.
• EEE (ετήσιο ισοδύναμο επιτόκιο): Επιτόκιο βάσει του οποίου υπολογίζονται τα κέρδη από τόκους που θα συσσωρεύονταν στο τέλος του έτους εάν τα χρήματά σας ήταν κατατεθειμένα σε αποταμιευτικό λογαριασμό για ολόκληρο το έτος. Όλες οι διαφημίσεις αποταμιευτικών προϊόντων οφείλουν να αναφέρουν το ετήσιο ισοδύναμο επιτόκιο ώστε να επιτρέπουν στους καταναλωτές να υπολογίζουν την απόδοση που θα έχουν τα χρήματά τους σε διάστημα ενός έτους.
• Εισαγωγικό επιτόκιο: Ένα ειδικό επιτόκιο που ισχύει για συγκεκριμένη περίοδο κατά το άνοιγμα ενός λογαριασμού ταμιευτηρίου ή λογαριασμού δανείου. Μπορεί να είναι ένα υψηλότερο επιτόκιο για να προωθήσει ένα λογαριασμό ταμιευτηρίου ή ένα χαμηλότερο επιτόκιο για ένα δάνειο.
• Εκκαθάριση (1): Σύστημα διακανονισμού αμοιβαίων υποχρεώσεων, συνήθως μεταξύ χρηματοοικονομικών ιδρυμάτων.
• Εκκαθάριση (2): Η πληρωμή του ποσού που αναγράφεται σε μια επιταγή.
• Ελάχιστη καταβολή: Το μικρότερο ποσό ενός δανείου πιστωτικής κάρτας που μπορεί να καταβληθεί σε μία μηνιαία δόση, το οποίο συνήθως είναι ένα σταθερό ποσό, για παράδειγμα μια δόση ύψους €10 ή ένα ποσοστό επί του οφειλόμενου ποσού, όπως το 5%.
• Ενέχυρο: Οτιδήποτε λειτουργεί ως εγγύηση για τη χορήγηση δανείου, όπως κατοικία, μετοχές, τίτλοι αξιών ή ασφαλιστήρια συμβόλαια. Είναι γνωστό και ως υποθήκη
• Έξοδα ανάληψης μετρητών: Τα έξοδα για την ανάληψη μετρητών από πιστωτική κάρτα.
• Έξοδα διεκπεραίωσης: : Έξοδα που χρεώνουν ορισμένοι δανειστές για τη χορήγηση συγκεκριμένων δανείων με εμπράγματη ασφάλεια. Τα έξοδα προκαταβάλλονται από το δανειολήπτη, προστίθενται στο ποσό του οφειλόμενου ποσού ή αφαιρούνται από το ποσό της εκταμίευσης, ανάλογα με το δανειστή.
• Έξοδα μεταφοράς υπολοίπου: Έξοδα για τη μεταφορά που χρεώνει η τράπεζα ή ο πιστωτικός οργανισμός στον οποίο πραγματοποιήθηκε η μεταφορά.
• Έξυπνη κάρτα: Βλ. κάρτα συναλλαγών.
• Επαλήθευση στοιχείων: Επιβεβαίωση των δεδομένων ασφάλειας, όπως ο κωδικός πρόσβασης, ο προσωπικός αριθμός αναγνώρισης (PIN) ή η υπογραφή, κατά τις συναλλαγές με πιστωτική ή χρεωστική κάρτα. Με αυτές τις μεθόδους επαληθεύεται η ταυτότητά σας και επιτρέπεται η εκτέλεση συναλλαγών ή η πρόσβαση στο λογαριασμό σας.
• Επιτόκιο κινήτρων: Ευνοϊκό επιτόκιο που χρεώνεται για μια αρχική περίοδο με σκοπό την προσέλκυση πελατών. Για παράδειγμα, η χρέωση χαμηλότερου .συνολικού ετήσιου πραγματικού επιτοκίου σε μια πιστωτική κάρτα για τους πρώτους μήνες. Μετά το πέρας της περιόδου, το επιτόκιο αυτό αυξάνεται σε κανονικά επίπεδα.
• Ηθική δέσμευση: Οι τραπεζικές και άλλες χρηματοοικονομικές υπηρεσίες δεν παρέχονται σε τομείς που αντιτίθενται στην επαγγελματική δεοντολογία, όπως βιομηχανίες κατασκευής όπλων, τσιγάρων ή σε εταιρείες που ακολουθούν εχθρικές προς το περιβάλλον πολιτικές.
• Καθαρός τόκος: Ο τόκος που προσφέρουν οι τράπεζες σε καταθέτες, μετά την αφαίρεση φόρων ή άλλων χρεώσεων.
• Καθυστέρηση πληρωμής: Η παράλειψη καταβολής μίας ή περισσότερων δόσεων ενός δανείου.
• Κάρτα με τεχνολογία chip: Κάρτα συναλλαγών που διαθέτει ειδικό μικροεπεξεργαστή για την αποθήκευση δεδομένων και την εκτέλεση διαφόρων λειτουργιών. Είναι γνωστή και ως "έξυπνη κάρτα".
• Κάρτα συνεργασίας με επιχειρήσεις (Affinity card): Πιστωτική κάρτα που συνδέεται με αγορές από συγκεκριμένες επιχειρήσεις ή οργανισμούς.
• Κεφάλαιο: Οποιοδήποτε χρηματικό ποσό. Το κεφάλαιο σε ένα λογαριασμό ταμιευτηρίου είναι το ποσό των καταθέσεων, χωρίς τους τόκους. Το αρχικό κεφάλαιο ενός δανείου είναι το χρηματικό ποσό που έχετε δανειστεί.
• Κυμαινόμενο επιτόκιο: Ένα επιτόκιο που αυξάνεται ή μειώνεται, ακολουθώντας συνήθως τις μεταβολές του βασικού επιτοκίου της εθνικής κεντρικής τράπεζας.
• Λογαριασμός ταμιευτηρίου: Είδος τραπεζικού λογαριασμού που προορίζεται για αποταμιεύσεις.
• Λογαριασμός ταμιευτηρίου: Λογαριασμός με τόκο επί των χρημάτων που έχουν κατατεθεί.
• Μεταφορά οφειλών: Η μεταφορά οφειλών από ένα πιστωτικό ίδρυμα σε ένα άλλο.
• Μεταφορά υπολοίπου: Η μεταφορά κεφαλαίων από ένα λογαριασμό σε έναν άλλο, συνήθως η μεταφορά εκκρεμών οφειλών από μια πιστωτική κάρτα σε μία άλλη.
• Μηνιαίες δόσεις: Η αποπληρωμή ενός δανείου με την καταβολή συγκεκριμένου ποσού σε μηνιαία βάση για μια προκαθορισμένη χρονική περίοδο.
• Οικονομικός σύμβουλος: Ένα άτομο εξουσιοδοτημένο από την κυβέρνηση της Σκωτίας να διαπραγματεύεται και να διαχειρίζεται προγράμματα διακανονισμού οφειλών.
• Οργανισμός ελέγχου πιστοληπτικής ικανότητας: Οργανισμός τήρησης του ιστορικού πίστωσης δανειοληπτών. Επίσης γνωστός και ως οργανισμός πιστωτικής αναφοράς. Οι δανειολήπτες έχουν το δικαίωμα πρόσβασης σε αυτές τις πληροφορίες, δηλαδή στην πιστωτική τους έκθεση. Μπορούν επίσης να λάβουν ένα αντίγραφο της έκθεσης, καταβάλλοντας το ποσό των €2. Για την ηλεκτρονική πρόσβαση στην πιστωτική σας έκθεση, οι χρεώσεις διαφέρουν ανάλογα με τον οργανισμό, ωστόσο μπορείτε να επωφεληθείτε από τη δωρεάν δοκιμή της υπηρεσίας ηλεκτρονικής παρακολούθησης πιστωτικής έκθεσης.
• Όριο υπερανάληψης χωρίς έξοδα: Το ποσό το οποίο μπορεί να λάβει ο κάτοχος λογαριασμού επιπλέον από το διαθέσιμο των καταθέσεών του χωρίς την επιβολή χρεώσεων. Αυτή η υπηρεσία είναι διαθέσιμη σε ορισμένες τράπεζες.
• Όροι και προϋποθέσεις: Οι κανόνες που διέπουν μια οικονομική συμφωνία.
• Πάγια εντολή: Η τακτική μεταφορά χρημάτων από ένα λογαριασμό σε έναν άλλο, συνήθως σε μηνιαία, τριμηνιαία ή ετήσια βάση.
• ΠΕΕ (πραγματικό ετήσιο επιτόκιο- EAR): Επιτόκιο βάσει του οποίου υπολογίζεται το σύνολο των τόκων με το οποίο χρεώνεται ο δανειολήπτης για οποιοδήποτε δάνειο, όπως υπεραναλήψεις, στο τέλος του έτους. Το πραγματικό ετήσιο επιτόκιο λαμβάνει υπόψη την περίοδο ανατοκισμού, επιτρέποντας στους δανειολήπτες την εύκολη σύγκριση των επιτοκίων που προσφέρονται στην αγορά.
• Περίοδος χάριτος: Το χρονικό διάστημα μέχρι την έναρξη της περιόδου πληρωμής τόκων, για παράδειγμα, η άτοκη περίοδος πριν ξεκινήσει η χρέωση τόκου σε συναλλαγές πιστωτικών καρτών.
• Πιστοληπτική αξιολόγηση/βαθμολογία: Αξιολόγηση που καταρτίζουν οι δανειστές για πελάτες που επιθυμούν τη χορήγηση πίστωσης. Οι δανειστές λαμβάνουν πληροφορίες από τις αιτήσεις των πελατών και την πιστωτική έκθεση, αντιστοιχίζοντας σε κάθε στοιχείο μια τιμή και υπολογίζοντας έναν τελικό βαθμό που αντιπροσωπεύει τον κίνδυνο αδυναμίας αποπληρωμής των οφειλών. Κάθε πιστοληπτική αξιολόγηση είναι διαφορετική δεδομένου ότι κάθε δανειστής χρησιμοποιεί διαφορετικό τύπο υπολογισμού της βαθμολογίας, ενώ ορισμένοι χρησιμοποιούν ακόμη και διαφορετικές μεθόδους υπολογισμού ανάλογα με το είδος της πίστωσης, όπως δάνεια και πιστωτικές κάρτες.
• Πιστωτής: Πρόσωπο (ή οργανισμός) που έχει χρηματική απαίτηση από δανεισμό.
• Πιστωτική έκθεση: Η έκθεση του ιστορικού πίστωσης που περιλαμβάνει εκκρεμείς οφειλές ή χρηματοοικονομικές δεσμεύσεις, παραλείψεις καταβολής δόσεων, αποφάσεις δικαστηρίων για τη μη καταβολή οφειλών αλλά και πληροφορίες σχετικά με την εκλογική περιφέρεια των δανειοληπτών. Οι δανειστές μπορούν να ελέγχουν την πιστωτική σας έκθεση προκειμένου να αποφασίσουν εάν πρόκειται να σας χορηγήσουν πίστωση και με ποιους όρους, επιλέγοντας, για παράδειγμα, το επιτόκιο.
• Πιστωτική κάρτα: Λογαριασμός κάρτας με δυνατότητα δανεισμού χρημάτων έως το καθορισμένο πιστωτικό όριο. Το δάνειο που παρέχει είναι συνήθως χωρίς εξασφαλίσεις ή περιορίζεται στην αγορά συγκεκριμένων αγαθών.
• Πιστωτική κάρτα συνεργασίας με επιχειρήσεις: Πιστωτική κάρτα που εκδίδεται για χρήση μόνο σε συγκεκριμένα καταστήματα λιανικής πώλησης.
• Πιστωτικό όριο: Το συνολικό ποσό που μπορεί να ξοδέψει ένας πελάτης με την πιστωτική του κάρτα οποιαδήποτε στιγμή.
• Ποινή πρόωρης εξόφλησης: Χρέωση για την εξόφληση δανείου πριν την προκαθορισμένη ημερομηνία λήξης του. Η χρέωση αυτή ισοδυναμεί με αποζημίωση του δανειστή για τους τόκους τους οποίους θα αποκόμιζε μέχρι την προκαθορισμένη ημερομηνία λήξης του δανείου.
• Πρόγραμμα διακανονισμού οφειλών (ΠΔΟ)-(DAS): : Allows Επιτρέπει στους δανειολήπτες της Σκωτίας των οποίων το εισόδημα υπερκαλύπτει τις βασικές τους ανάγκες να αποπληρώσουν τις οφειλές τους.
• Προέγκριση πίστωσης: Η αναζήτηση στοιχείων σχετικά με την πιστοληπτική σας ικανότητα, η οποία δεν καταγράφεται στην πιστωτική έκθεση. Χρησιμοποιείται από χρηματοπιστωτικά ιδρύματα προκειμένου να απαντήσουν στις ερωτήσεις των πελατών τους, καθώς και στα πρώτα στάδια της διαδικασίας έγκρισης πίστωσης.
• Προπληρωμένη κάρτα: Κάρτα στην οποία έχει εκ των προτέρων γίνει κατάθεση ενός συγκεκριμένου χρηματικού ποσού και η οποία μπορεί να χρησιμοποιηθεί για αγορές. Οι προπληρωμένες κάρτες μπορούν να προσφερθούν ως δώρο (gift card) ή να χρησιμοποιηθούν στη διάρκεια ενός ταξιδιού (travel card).
• Προσεπιβάρυνση ξένου νομίσματος: Χρέωση κατά την αγορά ξένων νομισμάτων ή την αλλαγή ενός νομίσματος σε άλλο.
• Προστασία πληρωμών: Βλ ασφάλιση πίστωσης.
• Πρόστιμο καθυστερημένης καταβολής: Μια χρέωση για καθυστερημένη καταβολή δόσης ενός οποιουδήποτε είδους δανείου.
• Προσωπικός αριθμός αναγνώρισης (PIN): Ένας αριθμός που χρησιμοποιείται για την επαλήθευση στοιχείων του κατόχου της κάρτας και ο οποίος συμβάλλει στην αποτροπή περιστατικών απάτης. Ο αριθμός αναγνώρισης χρησιμοποιείται επίσης από τον κάτοχο του λογαριασμού για την ηλεκτρονική πρόσβαση σε τραπεζικές υπηρεσίες, καταθέσεις ή άλλα χρηματοπιστωτικά δεδομένα.
• Πτώχευση: Η έσχατη λύση για άτομα που αντιμετωπίζουν σοβαρά οικονομικά προβλήματα. Αυτή η νομική διαδικασία απαλλάσσει το άτομο που αδυνατεί να αποπληρώσει τις οφειλές του – και το οποίο καθίσταται αναξιόχρεο – από τις οικονομικές του υποχρεώσεις. Παρά το γεγονός ότι με αυτή την ενέργεια το άτομο απαλλάσσεται από τις οφειλές του, οι οποίες διαγράφονται σε διάστημα λιγότερο του ενός έτους, η κήρυξη πτώχευσης αναφέρεται στην πιστωτική έκθεση (το ιστορικό πίστωσης) του πτωχεύσαντα τουλάχιστον για τα επόμενα έξι έτη, καθιστώντας ιδιαίτερα δύσκολη τη λήψη πίστωσης στο μέλλον.
• ΣΕΠΠΕ (Συνολικό Ετήσιο Πραγματικό Ποσοστό Επιβάρυνσης): Το πραγματικό κόστος ενός δανείου, στο οποίο περιλαμβάνονται λοιπές χρεώσεις ή έξοδα αλλά και τόκοι στη διάρκεια ενός έτους. Δεδομένου ότι περιλαμβάνει όλα τα ποσά που καταβάλλετε, ενδέχεται να είναι υψηλότερο από το ονομαστικό επιτόκιο.
• Σημείο πώλησης: (POS): Το σημείο όπου γίνονται δεκτές πιστωτικές, χρεωστικές η προπληρωμένες κάρτες για την αγορά αγαθών και υπηρεσιών. Αφορά καταστήματα, ιστοσελίδες, παραγγελίες μέσω ταχυδρομείου ή τηλεφώνου.
• Στεγαστικό δάνειο: Δάνειο για την αγορά κατοικίας με εμπράγματη ασφάλεια έναντι του συγκεκριμένου περιουσιακού στοιχείου. Υπάρχουν διαφορετικά είδη στεγαστικών δανείων, όπως:
  • Δάνειο με ανώτατο επιτόκιο – για το οποίο έχει συμφωνηθεί το μέγιστο ποσό του επιτοκίου που μπορεί να χρεώσει ο δανειστής
  • Δάνειο με δυνατότητα cash back
  • Δάνειο συνδεδεμένο με τρεχούμενο λογαριασμό – συνδυασμός στεγαστικού δανείου και τραπεζικού λογαριασμού, με τον οποίο εξασφαλίζεται συνολικά χαμηλότερη επιβάρυνση σε τόκους. Επίσης γνωστό και ως συνδυαστικό δάνειο.
  • Ενυπόθηκο δάνειο/ασφαλιστήριο – στο οποίο το κεφάλαιο εξοφλείται κατά τη λήξη της διάρκειας του στεγαστικού δανείου από άλλη επένδυση
  • Δάνειο καταβολής μόνο τόκων – για το οποίο ο δανειολήπτης καταβάλει αποκλειστικά τους τόκους του δανείου και οφείλει να αποπληρώσει το συνολικό ποσό στη λήξη της διάρκειας του στεγαστικού δανείου
  • Δάνειο με δόσεις – για το οποίο ο δανειολήπτης καταβάλλει ένα τμήμα του κεφαλαίου και του αντίστοιχου τόκου (τοκοχρεολύσιο) σε δόσεις, μέχρι τη λήξη της διάρκειας του στεγαστικού δανείου
  • Δάνειο με κυμαινόμενο επιτόκιο – για το οποίο το επιτόκιο αυξάνεται ή μειώνεται σύμφωνα με ένα καθορισμένο επιτόκιο, το οποίο συνήθως είναι το τραπεζικό επιτόκιο
• Συγκέντρωση οφειλών: Η αποπληρωμή πολλών μικρότερων δανείων με τη λήψη ενός μεγαλύτερου δανείου. Η διαδικασία αυτή στοχεύει στη μείωση των μηνιαίων δόσεων ή της συνολικής επιβάρυνσης από τόκους.
• Σύμβαση χορήγησης κάρτας: Οι όροι και οι προϋποθέσεις που επιβάλλονται από την τράπεζα ή το ίδρυμα έκδοσης μιας κάρτας στον κάτοχο της χρεωστικής ή πιστωτικής κάρτας που εκδίδεται.
• Σύνθετος τόκος (ή ανατοκισμός): Τόκος που υπολογίζεται επί του τόκου. Για παράδειγμα, εάν καταθέσετε €100 με σύνθετο ετήσιο επιτόκιο 5%, στο τέλος του πρώτου έτους έχετε κέρδος €5 ενώ το συνολικό ποσό των καταθέσεών σας αυξάνεται στις €105. Στο τέλος του δεύτερου έτους, θα έχετε κέρδος 5% επί του ποσού των €105, δηλαδή €5,25 που σημαίνει ότι το συνολικό ποσό των καταθέσεών σας θα είναι €110,25. Η ίδια αρχή ισχύει και στα δάνεια, επομένως, εάν δεν πληρώνετε ένα δάνειο ύψους €100 με ετήσιο τόκο 5%, στα τέλη του πρώτου έτους η οφειλή σας θα ανέρχεται στο ποσό των €105 ενώ στα τέλη του δεύτερου θα έχει αυξηθεί στις €110,25.
• Ταμείο αλληλασφάλισης: Ένας οργανισμός που ανήκει στα μέλη του και ο οποίος λειτουργεί προς όφελός τους. Σε αυτή την κατηγορία ανήκουν ιδρύματα κτηματικής πίστης, ταμεία αλληλοβοήθειας αλλά και ορισμένες ασφαλιστικές εταιρείες.
• Tεχνολογία chip και PIN: Μέθοδος επαλήθευσης στοιχείων κατά τις συναλλαγές με κάρτα κατά την οποία απαιτείται η πληκτρολόγηση ενός προσωπικού αριθμού αναγνώρισης (PIN) αντί της υπογραφής ενός εγγράφου εξουσιοδότησης.
• Τοκογλύφος: Δανειστής χωρίς εξουσιοδότηση, ο οποίος συνήθως παρέχει δάνεια με πολύ υψηλά επιτόκια και χρησιμοποιεί αθέμιτους τρόπους είσπραξης των οφειλών. Είναι προτιμότερο να μην καταφεύγετε σε ανάλογες πηγές δανεισμού.
• Τόκος: Το ποσοστό επί του ποσού ενός δανείου που επιβαρύνει το δανειολήπτη ή το ποσοστό επί των αποταμιεύσεων το οποίο κατατίθεται στο λογαριασμό ταμιευτηρίου του πελάτη. Για παράδειγμα, ένα ετήσιο επιτόκιο της τάξης του 15% σημαίνει πως για κάθε €100 που δανείζεστε ή καταθέτετε για ένα χρόνο, η χρέωση ή το κέρδος αντίστοιχα είναι €15. Για την περίπτωση των δανείων, ισχύουν και κάποιες άλλες χρεώσεις. Εάν πρόκειται για λογαριασμούς ταμιευτηρίου, ορισμένα ιδρύματα καταβάλλουν επίσης ένα ειδικό επίδομα για προθεσμιακές καταθέσεις. Δείτε επίσης Συνολικό Ετήσιο Πραγματικό Ποσοστό Επιβάρυνσης.
• Τράπεζα εκκαθάρισης: Τράπεζα που αποτελεί μέλος του εθνικού συστήματος εκκαθάρισης επιταγών.
• Τρεχούμενος λογαριασμός: Ο βασικός τύπος τραπεζικού λογαριασμού. Η ανάληψη των κεφαλαίων πραγματοποιείται με επιταγές, χρεωστική κάρτα, εντολές πληρωμής, πάγιες εντολές (άμεση χρέωση του λογαριασμού) ή ηλεκτρονικές μεταφορές. Συνήθως, το υπόλοιπο του λογαριασμού τοκίζεται με χαμηλό επιτόκιο ή δεν τοκίζεται καθόλου.
• Υπερανάληψη: Επιτρέπει στους δικαιούχους τρεχούμενων λογαριασμών να πραγματοποιούν την ανάληψη ενός προκαθορισμένου ποσού που υπερβαίνει το ποσό των καταθέσεών τους. Συνήθως οι υπεραναλήψεις δεν επιτρέπονται χωρίς έγκριση ενώ επιβαρύνονται με τόκο.
• Υπόλοιπο (1): Το ποσό που προκύπτει ως διαθέσιμο στο λογαριασμό από τη διαφορά του συνολικού ποσού πίστωσης και του συνολικού ποσού χρέωσης.
• Υπόλοιπο (2): Το υπολειπόμενο ποσό για την εξόφληση ενός δανείου.
• Χρέωση: Η ανάληψη χρημάτων από ένα ποσό που βρίσκεται σε λογαριασμό τράπεζας ή λογαριασμό κάρτας.
• Χρέωση υπηρεσίας: Διοικητικές χρεώσεις για υπηρεσίες που παρέχονται από οργανισμούς, όπως οι τράπεζες.
• Χρεωστική κάρτα: Κάρτα για την άμεση ανάληψη μετρητών από τρεχούμενο λογαριασμό μέσω ATM, σε καταστήματα λιανικής πώλησης και με εντολές μέσω διαδικτύου, ηλεκτρονικού ταχυδρομείου ή τηλεφώνου.
• Χρεωστική κάρτα: Κάρτα για την εκτέλεση πληρωμών το ποσό των οποίων αφαιρείται άμεσα από τον συνδεδεμένο με την κάρτα τραπεζικό λογαριασμό. Είναι γνωστή και ως κάρτα χρέωσης.
• Cash back (1): Χρηματικό ποσό που επιστρέφεται στο δανειολήπτη κατά τη χορήγηση ενός συγκεκριμένου τύπου δανείου.
• Cash back (2): Η ανάληψη μετρητών και ταυτόχρονα η πληρωμή για την αγορά προϊόντων σε οποιοδήποτε κατάστημα λιανικής πώλησης με τη χρήση χρεωστικής κάρτας ή πιστωτικής, το οποίο μπορεί να είναι πολύ πιο βολικό από την ανάληψη μετρητών από ATM. Η υπηρεσία Cash back είναι μια ιδιαίτερα διαδεδομένη μέθοδος σε σούπερ-μάρκετ.
• Cash back (3): Ένα τμήμα των χρεώσεων σε ένα λογαριασμό, όπως μια πιστωτική κάρτα, το οποίο επιστρέφεται στον κάτοχο του λογαριασμού.
• Direct banking:Υπηρεσία που παρέχει πρόσβαση σε τραπεζικούς λογαριασμούς μέσω διαδικτύου ή τηλεφώνου και δυνατότητα εκτέλεσης εντολών χωρίς τη μετάβαση σε υποκαταστήματα τραπεζών

Aυτοσατυριζόμαστε τώρα !!!!

Συμβάσεις εργασίας α λα καρτ!

Προς ατοµικές συµβάσεις

Θα είναι το επόµενο βήµα, εκτιµούν οι αναλυτές

Οι συµβάσεις α λα καρτ (ατοµικές συµβάσεις εργασίας) θα είναι η εξέλιξη των ανατροπών στα εργασιακά που επιβάλλει η τρόικα µέσω του Μνηµονίου, όταν η ελληνική αγορά εργασίας παρουσιάζει τον υψηλότερο βαθµό παράνοµης ευελιξίας στην Ευρωπαϊκή Ενωση.

Η άγρια λιτότητα και η ανεργία (εκτιµάται ότι το 2011 οι άνεργοι θα αγγίξουν το 1 εκατοµµύριο) οδηγούν όλο ...

και περισσότερους σε ευέλικτες µορφές απασχόλησης (ο αριθµός των οποίων υπερβαίνει το 1 εκατ.) αλλά και στην αδήλωτη εργασία, ενώ εκρηκτικές διαστάσεις λαµβάνει η εργασία µικρότερη του πενθηµέρου, µε αντίστοιχη µείωση αποδοχών.
«Είναι γεγονός», παρατηρεί ο καθηγητής κ. Σάββας Ροµπόλης, επιστηµονικός διευθυντής του ΙΝΕ ΓΣΕΕ-ΑΔΕΔΥ, «ότι η πλήρης απορρύθµιση των εργασιακών σχέσεων θα οδηγήσει σύντοµα και στις ατοµικές συµβάσεις εργασίας».

Πάντως η νέα ρύθµιση που αναµένεται να ξεσηκώσει νέα θύελλα αντιδράσεων (και προβλέπεται στο Μνηµόνιο) είναι το να υπερισχύσουν οι επιχειρησιακές συµβάσεις έναντι των κλαδικών σε γεωγραφική περιοχή ή σε επιχειρήσεις που βρίσκονται σε διαρθρωτική κρίση και σε πρόγραµµα αναδιάρθρωσης. Πρακτικά αυτό σηµαίνει µείωση µισθών.

Χαρακτηριστικό του κλίµατος που επικρατεί στην αγορά εργασίας είναι τα επίσηµα στοιχεία του Σώµατος Επιθεωρήσεων Εργασίας (ΣΕΠΕ)για τις προσλήψεις και τα είδη των συµβάσεων που έγιναν στο 8µηνο Ιανουαρίου - Αυγούστου 2010. Υπεγράφησαν συνολικά 355.834 συµβάσεις και οι 190.325 από αυτές (το 53,48%) ήταν µε ευέλικτες συµβάσεις εργασίας.

Η αύξηση του ποσοστού των ευέλικτων συµβάσεων είναι θεαµατική: τον Ιούλιο του 2009 οι ευέλικτες συµβάσεις αποτελούσαν το 33% του συνόλου των συµβάσεων εργασίας, ενώ τον ίδιο µήνα φέτος αγγίζουν το 40%. Τον Αύγουστο του 2009 αποτελούσαν το 27,9% και φέτος τον Αύγουστο ήταν στο 32%. Από τις αρχές του 2010 «µετατράπηκαν» για 12.567 εργαζοµένους σε επιχειρήσεις οι συµβάσεις πλήρους απασχόλησης σε συµβάσεις µερικής απασχόλησης και εκ περιτροπής εργασία.

Πάντως οι ανατροπές στις συµβάσεις καθώς και στη διαιτησία (το σχετικό Π.Δ. δόθηκε στους κοινωνικούς φορείς για παρατηρήσεις) είναι ο δεύτερος γύρος ανατροπών στα εργασιακά. Προηγήθηκαν οι παρακάτω τέσσερις νοµοθετικές παρεµβάσεις κατ’ εντολήν της τρόικας και σύµφωνα µε το Μνηµόνιο:

1. Το πάγωµα των µισθών για όλο το 2010, όπως επιτάσσει το Μνηµόνιο µε νοµοθετική ρύθµιση του υπουργείου Εργασίας µαζί µε την κατάργηση των αποφάσεων της διαιτησίας (ΟΜΜΕΔ) για φετινές αυξήσεις αποδοχών στον ιδιωτικό τοµέα.

2 Οι µειωµένες κατά 50% αποζηµιώσεις σε περίπτωση που ο εργαζόµενος ειδοποιηθεί έως και έξι µήνες νωρίτερα. Με βάση τον νέο νόµο Λοβέρδου, η προειδοποίηση από τον εργοδότη δεν µπορεί να υπερβαίνει τους έξι µήνες και αυτό για εργαζοµένους που έχουν συµπληρώσει από 21 χρόνια και πάνω στον ίδιο εργοδότη. Π.χ. µε έγγραφη επιστολή έξι µήνες πριν από την απόλυση (και όχι 24 µήνες όπως προβλεπόταν µέχρι σήµερα) ο εργοδότης στερεί από τον εργαζόµενο 12 ολόκληρους µεικτούς µισθούς, δηλαδή 42.000 ευρώ. Επίσης παρέχεται η δυνατότητα καταβολής των αποζηµιώσεων απόλυσης σε διµηνιαίες δόσεις. Με την κοινοποίηση της απόλυσης, ο εργοδότης οφείλει να πληρώσει µόνο δύο µισθούς αποζηµίωσης, ενώ µέχρι τώρα όφειλε να καταβάλει ολόκληρο το ποσό.

Για την υπόλοιπη αποζηµίωση, ο εργαζόµενος υποχρεούται διά νόµου σε ευκολίες πληρωµής, καθώς θα εισπράττει τα οφειλόµενα σε διµηνιαίες δόσεις, καθεµιά από τις οποίες δεν µπορεί να υπερβεί τους δύο µισθούς.

3. Τα νέα όρια στις οµαδικές απολύσεις. Το επιτρεπόµενο όριο για τις επιχειρήσεις που απασχολούν περισσότερους από 150 εργαζοµένους ανεβαίνει στο 5%, αρκεί αυτό το ποσοστό να µην αντιστοιχεί σε περισσότερους από τριάντα εργαζοµένους ανά µήνα.

4. Οι εργοδότες προσλαµβάνουν νεοεισερχόµενους στην αγορά εργασίας ηλικίας κάτω των 25 ετών και τους αµείβουν µε το ογδόντα τέσσερα τοις εκατό (84%) του κατώτατου βασικού µισθού ή ηµεροµισθίου, όπως αυτό ορίζεται κάθε φορά από την Εθνική Γενική Συλλογική Σύµβαση Εργασίας (σήµερα είναι 740 ευρώ).


ΤΟ 53,48% των συµβάσεων που υπεγράφησαν στο 8µηνο του 2010 - δηλαδή 190.325 από τις 355.834 συνολικά - ήταν µε ευέλικτες µορφές

ΑΔΕΔΥ: Οχι σε νέες µειώσεις µισθών

ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗ ΓΙΑ την υπογραφή Συλλογικής Σύµβασης Εργασίας των δηµοσίων υπαλλήλων, αντί του διαλόγου που επιδιώκει η κυβέρνηση, ζητά η ΑΔΕΔΥ η οποία την ερχόµενη Πέµπτη οργανώνει 24ωρη πανελλαδική απεργία.

Σε σχετική της ανακοίνωση η ανώτατη δηµοσιοϋπαλληλική οργάνωση τονίζει πως το νέο µισθολόγιο δεν µπορεί να χρησιµοποιηθεί ως «όχηµα» παγίωσης και διεύρυνσης της λιτότητας, µε δεδοµένο ότι οι αποδοχές των δηµοσίων υπαλλήλων έχουν ήδη µειωθεί πάνω από 25%.

Το συνδικαλιστικό όργανο των δηµοσίων υπαλλήλων απαιτεί να γίνει διαπραγµάτευση για την υπογραφή Συλλογικής Σύµβασης Εργασίας και αποσαφηνίζει πως δεν αποδέχεται µια διαδικασία διαβούλευσης και «διαλόγου» που δίνει τη δυνατότητα στην κυβέρνηση για µονοµερείς αποφάσεις.

Σήµερα οι προτάσεις
Σύµφωνα µε τη σχετική ανακοίνωση, η ΑΔΕΔΥ αγωνίζεται για ένα νέο ενιαίο και δίκαιο µισθολόγιο που θα ενσωµατώνει όλα τα επιδόµατα στον βασικό µισθό, θα αναβαθµίζει τις αποδοχές των εργαζοµένων στο Δηµόσιο.

Το προεδρείο της ΑΔΕΔΥ θα παρουσιάσει σήµερα αναλυτικά τις προτάσεις των εργαζοµένων στο Δηµόσιο.

Πώς οι αποδείξεις μειώνουν τον φόρο

Τι θα πληρώσουμε - Φόροι, αποδείξεις, τεκμήρια

Αναλυτικοί πίνακες με παραδείγματα για όλες τις περιπτώσεις

Το αφορολόγητο όριο των 12.000 ευρώ συνδέεται άμεσα με τις δαπάνες που πραγματοποιεί ο φορολογούμενος

Ηλεκτρονικά μέσω ειδικής φόρμας ή μέσω κλειστού φακέλου θα μπορούν να υποβάλλουν στην Εφορία τις αποδείξεις εκατομμύρια φορολογούμενοι που τις συγκεντρώνουν εφέτος για να «χτίσουν» το αφορολόγητο όριο των 12.000 ευρώ.

Στην περίπτωση όμως που οι αποδείξεις έχουν «ξεθωριάσει» θα πρέπει ο φορολογούμενος να γράψει με στυλό τα στοιχεία που είχαν αρχικώς αναγραφεί κατά την έκδοσή τους για ...

να τις λάβει υπόψη η Εφορία.

Σύμφωνα με την εγκύκλιο του υπουργού Οικονομικών κ. Γ. Παπακωνσταντίνου που εστάλη χθες σε όλες τις εφορίες για την ορθή εφαρμογή του φορολογικού νόμου, οι φορολογούμενοι υποβάλλουν τις αποδείξεις δαπανών σε ειδική ηλεκτρονική φόρμα ή σε κλειστό φάκελο στην αρμόδια για τη φορολογία του εισοδήματός του ΔΟΥ στον οποίο θα αναγράφονται:

* Το ονοματεπώνυμο και ο ΑΦΜ του υπόχρεου.

* Ο αριθμός των αποδείξεων. * Το συνολικό ποσό αυτών.

Ο φάκελος θα παραμένει κλειστός στη ΔΟΥ ως την ημερομηνία λήξης της προθεσμίας υποβολής των δηλώσεων. Μετά την ολοκλήρωση της υποβολής των δηλώσεων θα ανοιχθούν οι φάκελοι και θα πραγματοποιηθεί δειγματοληπτικός έλεγχος με οδηγίες του υπουργείου Οικονομικών που θα δοθούν τη συγκεκριμένη χρονική περίοδο.

Για την αναγνώριση των αποδείξεων από τη Φορολογική Αρχή απαιτείται να διακρίνεται η επωνυμία της εκδότριας επιχείρησης, ο ΑΦΜ αυτής, η ημερομηνία έκδοσης και το τελικό ποσό. Σε περίπτωση κατά την οποία η απόδειξη δεν είναι τυπωμένη με έντονα στοιχεία και πιθανολογείται η πλήρης εξαφάνισή τους ο φορολογούμενος πρέπει να επαναλάβει τα προαναφερθέντα στοιχεία (επωνυμία της επιχείρησης, ΑΦΜ, ημερομηνία και ποσά), ούτως ώστε να καθίσταται στη συνέχεια εφικτός ο έλεγχός τους από τη Φορολογούσα Αρχή.

Από εφέτος το αφορολόγητο όριο των 12.000 ευρώ συνδέεται άμεσα με τις δαπάνες που πραγματοποιεί ο φορολογούμενος. Δηλαδή τυγχάνει του αφορολόγητου ποσού των 12.000 ευρώ, εφόσον προσκομίσει τα νόμιμα στοιχεία, όπως αυτά ορίζονται από τις διατάξεις του Κώδικα Βιβλίων & Στοιχείων (ΚΒΣ), για δαπάνες που πραγματοποίησε στην Ελλάδα, για την αγορά αγαθών και λήψη υπηρεσιών.

Στις δαπάνες αυτές περιλαμβάνονται και τα ειδικά στοιχεία που εκδίδουν οι επιχειρήσεις λόγω των συγκεκριμένων υπηρεσιών που παρέχουν (π.χ. αποδείξεις των ΕΛΤΑ, εταιρειών Courier, πινακίδια χρηματιστηριακών εταιρειών για την αμοιβή των παρεχόμενων υπηρεσιών μόνο, κ.λπ.). Αντίθετα, δεν εκπίπτει το κόστος αγοράς κρατικών λαχείων, τα ποσά που καταβάλλονται για τη συμμετοχή σε τυχερά παιχνίδια (π.χ. ΚΙΝΟ, ΣΤΟΙΧΗΜΑ, κ.λπ.) και η δαπάνη εισόδου σε καζίνο, καθόσον στις πιο πάνω περιπτώσεις δεν πραγματοποιείται αγορά αγαθών ή παροχή υπηρεσιών όπως επιβάλλει ο νόμος, αλλά οι εν λόγω δαπάνες αφορούν το κόστος ή την προϋπόθεση συμμετοχής σε τυχερά παιχνίδια.

Το ελάχιστο ύψος των ετήσιων δαπανών πρέπει να ανέρχεται στο 10% του ατομικού εισοδήματός του το οποίο φορολογείται με τις γενικές διατάξεις αν αυτό είναι ως 12.000 ευρώ και αν είναι μεγαλύτερο από 12.000 ευρώ, στο 30% για το τμήμα αυτού πάνω από τα 12.000 ευρώ. Διευκρινίζεται ότι η προσαύξηση του αφορολόγητου ποσού του υπόχρεου λόγω των τέκνων που τον βαρύνουν δεν συνδέεται με προσκόμιση αποδείξεων δαπανών.

Για ατομικό εισόδημα ως έξι χιλιάδες ευρώ δεν απαιτείται η προσκόμιση αποδείξεων δαπανών. Οταν οι δαπάνες είναι περισσότερες από τις απαιτούμενες και ως δεκαπέντε χιλιάδες ευρώ ατομικά ή τριάντα χιλιάδων ευρώ για οικογένεια, ο φορολογούμενος δικαιούται και μείωση φόρου ίση με το 10% της διαφοράς μεταξύ των δηλούμενων και των απαιτούμενων δαπανών. Οταν οι δαπάνες είναι λιγότερες από τις απαιτούμενες, ο φορολογούμενος επιβαρύνεται με ποσοστό φόρου ίσο με το 10% του ποσού των δαπανών που υπολείπεται.

Για ατομικό εισόδημα άνω των 48.000 ευρώ, οι απαιτούμενες δαπάνες είναι 12.000 ευρώ και οι δηλούμενες δεν μπορεί να υπερβαίνουν τις 15.000 ευρώ ατομικά ή 30.000 ευρώ για οικογένεια.

Αξίζει να τονιστεί ότι στη διαμόρφωση του αφορολόγητου ποσού της κλίμακας περιλαμβάνονται και οι πάσης φύσεως δαπάνες αγοράς υλικών και παροχής υπηρεσιών των κοινόχρηστων χώρων εκτός από τις δαπάνες εξόφλησης των λογαριασμών ύδρευσης, αποχέτευσης και ηλεκτροδότησης αυτών μετά τον επιμερισμό τους στους ενοίκους ή στους ιδιοκτήτες των οριζόντιων ιδιοκτησιών.

Στις περιπτώσεις αυτές θα ακολουθείται η ακόλουθη διαδικασία: ο διαχειριστής της πολυκατοικίας θα εκδίδει και θα χορηγεί σε κάθε συνιδιοκτήτη ή ενοικιαστή κατά περίπτωση (ανάλογα με το ποιον βαρύνει η δαπάνη αυτή), συγκεντρωτική κατάσταση των ετήσιων δαπανών της πολυκατοικίας, στην οποία θα εμφανίζεται το ποσό των κοινόχρηστων δαπανών που λαμβάνονται υπόψη για την κάλυψη του αφορολόγητου ποσού.

Από την κατάσταση αυτή θα προκύπτουν αναλυτικά το είδος της δαπάνης, αριθμός του τιμολογίου ή της απόδειξης λιανικής πώλησης, του τιμολογίου ή της απόδειξης παροχής υπηρεσιών, το ποσό της δαπάνης, καθώς και η κατανομή του συνόλου των δαπανών αυτών στον κάθε συνιδιοκτήτη ή ένοικο κατά περίπτωση, ανάλογα με το ποσοστό συνιδιοκτησίας κάθε οριζόντιας ιδιοκτησίας στους κοινόχρηστους χώρους.

Αντίγραφο της συγκεντρωτικής κατάστασης θα συνυποβάλλεται από κάθε συνιδιοκτήτη ή ένοικο, κατά περίπτωση, μαζί με τις λοιπές αποδείξεις δαπανών και το αναγραφόμενο ποσοστό δαπάνης θα συναθροίζεται με τις λοιπές δαπάνες που καλύπτουν το αφορολόγητο ποσό. Τα πρωτότυπα των δικαιολογητικών στοιχείων των κοινόχρηστων δαπανών θα διαφυλάσσονται από τον διαχειριστή της πολυκατοικίας.

Στις δαπάνες για την κάλυψη του αφορολόγητου ποσού συμπεριλαμβάνεται και η δαπάνη για παροχή υπηρεσιών από συμβολαιογράφο για σύνταξη συμβολαίου απόκτησης ακινήτου, εφόσον βέβαια η δαπάνη αυτή δεν εμπίπτει στις αντικειμενικές δαπάνες του άρθρου 17 του Κώδικα Φορολογίας Εισοδήματος (π.χ. γονική παροχή ή δωρεά). Οταν στις περιπτώσεις αυτές η αμοιβή του συμβολαιογράφου αναγράφεται στο συμβόλαιο, τότε για την απόδειξη της πραγματοποίησης αυτής της δαπάνης επισυνάπτονται από τον φορολογούμενο φωτοτυπίες των σελίδων του συμβολαίου από τις οποίες προκύπτει η δαπάνη.

Το ποσό των δαπανών μερίζεται μεταξύ των συζύγων ανάλογα με το ύψος του εισοδήματός τους που δηλώνεται με την αρχική δήλωσή τους και φορολογείται με τις γενικές διατάξεις. Επιπλέον προβλέπεται και μεταφορά ποσού δαπανών από τον έναν σύζυγο στον άλλον, εφόσον έχει καλύψει το αφορολόγητο ποσό του.

Ποιες δαπάνες δεν εκπίπτουν από το εισόδημα

Εξαιρούνται και δεν λαμβάνονται υπόψη οι δαπάνες για απόκτηση περιουσιακών στοιχείων, οι δαπάνες για ύδρευση, αποχέτευση, ηλεκτρισμό, τηλεπικοινωνίες γενικά, για εισιτήρια σε κάθε είδους μεταφορικό μέσο και όσες δαπάνες με βάση άλλες φορολογικές διατάξεις λαμβάνονται υπόψη για φορολογικές ελαφρύνσεις.

Επομένως δεν λαμβάνονται υπόψη:

α) Οι δαπάνες για αγορά ή χρηματοδοτική μίσθωση ακινήτου, πλοίων αναψυχής, αυτοκινήτων, δίτροχων κ.λπ. οχημάτων, για ανέγερση ακινήτου, για τοκοχρεολυτική απόσβεση δανείων ή πιστώσεων κ.λπ.

β) Οι δαπάνες, οι οποίες αφαιρούνται από το συνολικό εισόδημα του φορολογούμενου, δηλαδή οι δαπάνες για ασφάλιση ζωής ή θανάτου, οι εισφορές που καταβάλλονται στα ταμεία ασφάλισης του φορολογούμενου, οι τόκοι στεγαστικών δανείων για πρώτη κατοικία, τα έξοδα ιατρικής περίθαλψης κ.λπ.

γ) Οι δαπάνες οι οποίες κατά ένα ποσοστό μειώνουν το ποσό του φόρου που προκύπτει με βάση τη φορολογική κλίμακα, δηλαδή τα έξοδα νοσοκομειακής περίθαλψης, οι δαπάνες για ενοίκιο κύριας κατοικίας, για παράδοση κατ΄ οίκον μαθημάτων ή για φροντιστήρια, για τόκους στεγαστικών δανείων για απόκτηση πρώτης κατοικίας, για δικηγόρους λόγω παροχής νομικών υπηρεσιών κ.λπ.

δ) Οι δαπάνες που εκπίπτουν ως ένα ποσοστό από το ακαθάριστο εισόδημα των ακινήτων, δηλαδή ασφάλιστρα πυρκαγιάς ή άλλων κινδύνων, δικαστικές δαπάνες και αμοιβή δικηγόρων για δίκες μισθωτικών διαφορών μεταξύ ιδιοκτητών και διαχειριστών ιδιοκτησίας κατ΄ ορόφους.

Χωρίς φόρο τα κέρδη στις επιχειρήσεις νέων
Κίνητρα για τη νεανική επιχειρηματικότητα

Μόνο οι νέοι μέχρι 35 ετών που θα ξεκινήσουν τη δική τους επιχείρηση δεν θα φορολογούνται για κέρδη ως 30.000 ευρώ για τρία χρόνια από την έναρξη της επιχείρησής τους. Οπως ορίζεται στον νέο νόμο « απαλλάσσονται του φόρου εισοδήματος τα κέρδη από την άσκηση ατομικής εμπορικής επιχείρησης ή ελευθέριου επαγγέλματος, μέχρι 30.000 ετησίως, όσων υποβάλλουν δήλωση έναρξης εργασιών για πρώτη φορά εφόσον ο φορέας της επιχείρησης κατά την έναρξη δεν έχει συμπληρώσει το τριακοστό πέμπτο έτος της ηλικίας του ».

Η απαλλαγή ισχύει για ατομικές επιχειρήσεις που κάνουν έναρξη εργασιών από 1/1/2010 και μετά ή ομόρρυθμες εταιρείες που συστήνονται από 1/1/2010 και μετά, δεδομένου ότι από την εισηγητική του νόμου το κίνητρο αναφέρεται στην ίδρυση νέων επιχειρήσεων.

Οι φορολογούμενοι δικαιούνται την απαλλαγή αυτή και για τα τρία έτη. Από τη διατύπωση των διατάξεων προκύπτει ότι το όριο της απαλλαγής ως τα 30.000 ευρώ δεν δικαιούνται οι φορείς των ατομικών εμπορικών επιχειρήσεων ή οι ελεύθεροι επαγγελματίες που έχουν ή είχαν ασκήσει στο παρελθόν άλλη ατομική επιχείρηση ή ελευθέριο επάγγελμα, έστω και αν δεν έχουν συμπληρώσει το 35ο έτος της ηλικίας τους.

Με τις ίδιες διατάξεις παρέχεται η πιο πάνω απαλλαγή, ως 30.000

ευρώ και στις ομόρρυθμες εταιρείες, εφόσον σε αυτές συμμετέχουν αποκλειστικά φυσικά πρόσωπα, τα οποία κατά την έναρξη των εργασιών τους (ως μέλη της εταιρείας) δεν έχουν συμπληρώσει το 35ο έτος της ηλικίας.

Εκπτωση φόρου 20% για δωρεές
Εκπτωση 20% στον φόρο εισοδήματος που θα πληρώσουν το 2011 θα έχουν όσοι ενίσχυσαν το Ταμείο που συνέστησε ο Πρόεδρος της Βουλής κ. Φ. Πετσάλνικος για την αντιμετώπιση της οικονομικής κρίσης. Οπως προβλέπεται, οι δωρεές χρηματικών ποσών που καταβάλλονται είτε απευθείας είτε μέσω πιστωτικών ιδρυμάτων από φυσικά πρόσωπα στον «Λογαριασμό Αλληλεγγύης για την απόσβεση Δημόσιου Χρέους» που τηρείται στην Τράπεζα της Ελλάδος, μειώνουν το ποσό του φόρου εισοδήματός τους που προκύπτει με βάση την κλίμακα κατά ποσοστό 20%. Επίσης οι δωρεές χρηματικών ποσών που καταβάλλονται από νομικά πρόσωπα στον πιο πάνω λογαριασμό εκπίπτουν κατά ποσοστό είκοσι τοις εκατό (20%) αυτών από τα ακαθάριστα έσοδα των επιχειρήσεων.